i Powerfund简要

投资信托证券（以下简称“目标基金”） 的管理公司及其投资的关联公司（以下简称“管理公司等”）从事与目标基金相关以外的业务活动。管理目标基金顾客以外的顾客（以下简称“其他客户”）的帐户。 在这种情况下，为其他客户进行的交易时可能会影响目标基金的目标资产价格，并可能对目标基金的表现产生不利影响。 此外，投资管理公司可以向基金以外的基金提供类似或不同的基金投资策略和业务服务。结果，使其无法顾及两邊而发生利益冲突。
此外，基金的受托公司的关联公司也可以提供与基金管理相关的商业服务。

购入申请受理日的下一个营业日的基准价格（展示价格为每一万单位的价格）

从赎回（解约）申请受理日的工作日标准价格减去信托财产保留金额的价格。

2020年8月18日至2021年2月17日为止
（在贩卖期间结束前，透过提交有价证券申请书，贩卖期间即可更新。）

在下列条件下，您不能申请购买或赎回（解约）。
●香港或开曼群岛的银行假期

为了保证信托财产的资金管理，我们可能会对大额赎回（解约）进行限制。

因为在“Spectra SPC-Powerfund JP Segregated Portfolio”中设置了解约限制，所以如果要赎回的金额很大的情况下，有可能取消或者延期赎回申请，已经受理的赎回申请我们也可能会取消或推迟支付。如果金融商品交易所等机构暂停交易，暂停外汇交易，暂停结算等其他无法回避的情况发生时则有可能中止赎回申请，取消已经受理的赎回申请。

如果确定主要投资基金无法继续，委托公司将终止该信托（提前赎回）。
在发生下列任何一种情况下，委托公司可以提前确认受益人的意见，同意取消信托合同，并终止信托（提前赎回）。
●如果受益权数量低于5亿个单位
●当我们发现提前赎回对受益人有利时
●发生不可避免的情况时

每年5月以及11月的17日（如该天是休息日则顺延到下一个营业日）

原则上，它将通过电子公告的形式张贴在委托公司的网站上（http://www.igam.co.jp/）

认购申请受理日的后一工作日的标准价格（最初申请期时是每单位一日元）乘以销售公司所定的费率，上限是5.50%（不含税率5.00%）。详细情况请询问销售公司。
※认购手续费是对于商品及相关投资环境的说明和信息提供等认购相关
的事务费用的补偿

净资产总值的计算方法是将年增长率乘以2.255％（不含税 年2.050％）。 运行管理费每日记算，并在每个计算期结束时或信托结束时从信托财产中支付。

另外，对委托公司以及贩卖公司的分配比率，根据每家贩卖公司所占的资金额度而产生差异。详细请参考如下记述。

＊ 为参考该基金之投资对象的投资信托证券的信托费用后，投资者将实际承担的信托报酬的估算。实际的运用管理费用（信托报酬）会受到投资信托证券的组合情况而产生变动。

●以运用業绩来提取实际的报酬。
●实际报酬是通过每天计算前一次的最高标准价格（1万1个单位）超出该标准价格的部分乘以22.0％（不含税20.0％）再除以1万

＊2019年10月1日以后，当消费税率涨到10%时,會以22.0%计算
● 高值的计算

● 实际报酬是每个计算期间或信托结束时，只有当标准格超出最高标准价格时才会通过委托公司从信托财产中支付。
● 当中有一部分解约时按解约的单位数支付实际报酬跟上述的基準價格没关系。
● 实际报酬是按基金的投资业绩给委托公司50％分配比率。
● 如果在截止日期時进行分配，最高标准价格会以调整的金额計算。
● 留意点：
每日的标准价格是以包括前一个工作日的实际報酬等費用所計算。 因此，实际報酬已包括在解约时的标准价格內。实际报酬由基金在每个期末支付，在这种情况下实际报酬已经计算在费用里因此不会再扣除。

以下费用将从信托财产支付作为费用。 但是，在这些费用中，信托资产所负担的信托事业处理费用會以净资产值計算，每年最高為0.200％。
与证券交易有关的佣金（买卖佣金，保管费等）
●对信托财产征税
●与会计和相关业务的成本
●与创建招股说明书和交付有关的费用
●与准备和发布运营报告有关的费用
●影响公告的费用
●法律顾问和税务顾问的报酬和费用
另外，基金的监查费用会用信托财产来支付。
※审计费用是与向审计公司支付的基金审计相关的费用。 这同样适用于投资的投资信托证券，这些证券是从投资信托证券的信托资产中支付的。
※这些费用會根据運用状況等而有所不同，因此有些項目不能預先表示。

对配当所得征税*
对普通分配金征收20.315%

①主要投资于发达国家货币的外汇保证金交易。
②運在操作中，使用现货套利策略。
③根据獨有的交易模式执行自动交易。

管理费总额是信托财产的净资产乘以年率2.00％。此外，还将有与信托处理，信托税和审计信托所需费用相关的费用。

事务管理
委托公司

主要投資対象